ЯК оформити звіт касира :: Робота і кар'єра

Усі касові операції підприємства повинні бути оформлені документально. Для цього Уряд РФ розробило спеціальні бланки. Однією з основних форм є звіт касира. Цей документ касовий працівник передає в бухгалтерію для обліку руху коштів.

Інструкція

Звіт по касі організації повинен становити касир або інша уповноважена на це особа. Документ оформляється в дні, коли були здійснені які-небудь операції з готівковими коштами підприємства.

Ви можете заповнити звіт за допомогою автоматизованої програми, а можете зробити це вручну. В першу чергу вкажіть дату документа. У табличну частину внесіть інформацію про рух грошових коштів.

Вкажіть найменування операції, наприклад, прийнято від Іванова Івана Івановича. Після цього проставте номер кореспондуючого рахунку. Наприклад, якщо кошти видані підзвіт, вкажіть рахунок 71- якщо з каси видана заробітна плата - 70. Впишіть суму, наприклад, якщо видано з каси - вкажіть суму в графі «Витрата», якщо отримано - «Прихід». Нижче підведіть підсумок, підпишіть документ.

До звіту касира підшийте всі документи, на підставі яких вносилися відомості. Припустимо, співробітник повертає невикористані підзвітні кошти. Оформіть прибутковий касовий ордер (форма № КО-1). Вкажіть порядковий номер документа і дату складання. Впишіть найменування організації і назва структурного підрозділу.

За дебетом вкажіть той рахунок, звідки прийшли грошові кошти. Припустимо, це повернення підзвіту. За дебетом проставте рахунок 50, а по кредиту - 71. Впишіть суму. Нижче напишіть, від кого прийняті кошти (П.І.Б. підзвітної особи). Далі вкажіть суму прописом.

Заповніть квитанцію. Вкажіть номер і дату ПРО, П.І.Б. співробітника, підстава та суму. Підпишіть документи у головного бухгалтера і касира.

Якщо ви видаєте кошти з каси підприємства, оформіть видатковий касовий ордер (форма № КО-2). Вкажіть номер і дату складання документа, найменування організації і назва структурного підрозділу.

У табличній частині проставте рахунок по дебету і кредиту, впишіть суму. Під таблицею вкажіть, кому видаються кошти. Також впишіть найменування документа-підстави і суму прописом. Якщо є додатки, вкажіть їх реквізити, наприклад, при виплаті заробітної плати по цьому рядку вказується платіжна відомість.

Підпишіть документ у головного бухгалтера, самого співробітника і касира. Поставте печатка організації.