ЯК встановити ліміт залишку каси :: як порахувати ліміт каси у новоствореної організації

Ліміт залишку каси - Це дозволена сума готівки на кінець робочого для зберігання в касі. Протягом дня сума зберігання не лімітована. Після закінчення дня вся сума понад ліміт повинна бути здана в банк на розрахунковий рахунок підприємства. Але є деякі винятки. Організація може перевищити ліміт готівкових грошових коштів в касі, але не більше трьох днів.

Вам знадобиться

Бланк розрахунку ліміту касового залишку за формою № 0408020 у двох примірниках
Калькулятор

Інструкція

Ліміт залишку каси повинен встановлюватися щорічно. Бухгалтер організації заповнює бланк, який можна взяти в обслуговуючому банку в кінці року. Якщо в організації відкрито кілька розрахункових рахунків у різних банках, то потрібно звернутися в один з них за своїм вибором.

Для обчислення ліміту потрібно взяти суму готівкової виручки за останні 3 місяці і розрахувати середньоденну виручку шляхом ділення загальної суми виручки на кількість робочих днів, за які вона була отримана. Щоб визначити середньогодинну виручку, поділіть отриману суму на кількість робочих годин в одному дні.

Далі необхідно порахувати витрати за 3 місяці. У суму витрат не потрібно включати суми допомог, заробітної плати та стипендій. Визначте середню денну суму витрат.

Виходячи з отриманих даних, визначте, який залишок готівки повинен бути для нормальної роботи підприємства. Краще проставити більш високу цифру, ніж ви розраховуєте, а вже банк буде вирішувати, одабрівать цю суму або зменшити її. Якщо ваше підприємство знаходиться у віддаленому місці і рідко інкасується, то можливо збільшити суму ліміту.

У розрахунку ліміту вкажіть цілі, на які вам можуть знадобитися готівку. Як правило, це витрати на зарплату, господарські товари, канцтовари та інші господарські витрати.

Необхідно заповнити бланк в двох примірниках, їх необхідно підписати директору та головному бухгалтеру, поставити печатку організації.